So kannst du dein Gehalt aufbessern

Karriere Südtirol

02.09.2024

Inhaltsverzeichnis

Gehalt verbessern durch Steuerfreibeträge, Benefits und Prämien 1️⃣ Gehalt verbessern durch Steuerfreibeträge 2️⃣ Gehaltsoptimierung durch Ergebnisprämien 3️⃣ Gehalt verbessern durch Benefits 4️⃣ Gehaltsoptimierung durch Pendlergeld 5️⃣ Gehalt verbessern durch Gehaltsanpassung

Karriere Südtirol

02.09.2024

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Gehalt verbessern durch Steuerfreibeträge, Benefits und Prämien

Angesichts der steigenden Lebenshaltungskosten ist es für immer mehr Arbeitnehmer/innen eine Herausforderung, mit dem Monatslohn über die Runden zu kommen. Doch es gibt ein paar Tricks, mit denen du dein Nettogehalt optimieren kannst, um mit deinem Einkommen leichter auszukommen. Lies weiter, um mehr zu erfahren!

1️⃣ Gehalt verbessern durch Steuerfreibeträge

Steuerfreibeträge sind Freibeträge, die die jeweilige Bruttosteuer verringern. Dadurch ergibt sich ein höherer Nettolohn für den Arbeitnehmer/die Arbeitnehmerin. In Italien gibt es diesbezüglich zurzeit folgende Möglichkeiten:

Freibeträge für Arbeitnehmer/innen mit zu Lasten lebenden Kindern zwischen 21 und 24 Jahren, deren Gesamteinkommen sich auf bis zu 4.000 € jährlich beläuft. Der Freibetrag kann auf beide Eltern zu gleichen Teilen aufgeteilt werden oder vom Elternteil mit dem höheren Einkommen voll beansprucht werden. Wird über den Lohnstreifen ausbezahlt

Assegno unico/Einheitliches Familiengeld: Dieses ersetzt Steuerfreibeträge für Kinder unter 21 Jahren und wird nicht mehr über den Lohnstreifen ausbezahlt. Bei Kindern mit Beeinträchtigung haben Familien, unabhängig vom Alter des jeweiligen Sohnes/der Tochter, Anrecht auf diese finanzielle Leistung

Freibeträge für zu Lasten lebende Ehepartner, zu Lasten lebende Kinder über 24 Jahre und andere Familienmitglieder, die ein Gesamteinkommen von bis zu 2.840 € haben. Diese Freibeträge werden über den Lohnstreifen ausbezahlt

Freibeträge für die Regionalsteuer variieren je nach Region, in der du arbeitest. In der Autonomen Provinz Bozen steht allen Steuerpflichtigen ein Freibetrag von 430,50 € zu. Das bedeutet, dass erst Einkommen über 35.000,00 € pro Jahr effektiv der Regionalsteuer unterliegen. Die Höhe des Freibetrags variiert danach je nach Höhe des Einkommens

Wichtig

Arbeitest du in mehreren Arbeitsverhältnissen, also bei mehreren Arbeitgebern/Arbeitgeberinnen, dann kann der Steuerfreibetrag nur für ein Arbeitsverhältnis in Anspruch genommen werden. Das solltest du zudem wissen: Je höher dein Einkommen, desto geringer fällt der Steuerfreibetrag aus.

Infos zur Berechnung der Steuerfreibeträge:

Berechnet wird der Steuerfreibetrag auf Kalendertage, die vergütet werden (auch Feiertage, Urlaube, Mutterschaft etc. innerhalb des Arbeitsverhältnisses)

Grundsätzlich berechnen Arbeitgeber/innen die Steuerfreibeträge immer von Beginn an im vollen zustehenden Ausmaß. Deshalb müssen Kürzungen oder Verzicht auf Steuerfreibeträge über ein eigenes Formular beantragen werden. Dieses erhältst du zusammen mit dem Arbeitsvertrag. Gibt es zu einem späteren Zeitpunkt Änderungen, muss das Formular mit den aktuellen Daten neu eingereicht werden

Wichtig

Freibeträge können nicht nur über die Gehaltsabrechnung, sondern auch über die Steuererklärung (z.B. Modell 730) geltend gemacht werden. Dies ist in einigen Fällen sogar vorteilhafter, da zum Zeitpunkt der Steuererklärung das Einkommen des Vorjahres definitiv feststeht. Es kann nämlich vorkommen, dass die Einkommensgrenzen für die Anwendung der Steuerfreibeträge zum Jahresende hin überschritten werden. In diesem Fall sind die Freibeträge dann zurückzuzahlen. Dieses Problem kann vermieden werden, wenn die Freibeträge erst bei der Steuererklärung und nicht bereits unter dem Jahr geltend gemacht werden.

2️⃣ Gehaltsoptimierung durch Ergebnisprämien

In Italien können Unternehmen den Lohn ihrer Mitarbeiter/innen durch sogenannte Ergebnisprämien aufbessern. Diese Prämien werden im Jahr 2024 nur mit 5% besteuert (Ersatzbesteuerung), was für die Mitarbeiter/innen bedeutet, dass ihnen netto mehr von dieser Prämie bleibt. Das Unternehmen kann diese Ergebnisprämien an seine Mitarbeiter/innen für besondere Leistungen vergeben. Dafür muss das Unternehmen ein Gewerkschaftsabkommen verabschieden, in dem verschiedene objektive Ziele in Bezug auf eine Steigerung der Produktivität, Effizienz oder Innovation festgelegt werden. Nur wenn eines oder mehrere der vorher bestimmten Ziele erreicht werden, wird die Prämie auch ausgezahlt.

Wichtig

Die Einführung eines solchen Prämienmodells liegt ausschließlich im Ermessen der Arbeitgeber/innen und setzt ein abgeschlossenes Gewerkschaftsabkommen mit objektiven Zielen (siehe oben) voraus.

Anspruch haben Mitarbeiter/innen im privaten Sektor mit einem Bruttojahreseinkommen unter 80.000 €. Ausbezahlt werden bis zu max. 3.000 € und zwar abhängig vom erzielten Ergebnis.
Die Prämie unterliegt einer Ersatzbesteuerung von 5% und den Sozialabgaben (INPS). Der INPS-Beitrag zu Lasten der Arbeitnehmer beträgt in den meisten Fällen zwischen 9,19% und 9,49%. Erhältst du eine Prämie von 1.500 Euro, bleiben dir dank dieser Steuerbegünstigung ca. 1.290 Euro. Laut Gesetz ist im Rahmen dieser Prämien eigentlich ein Steuersatz von 10% vorgesehen. Die Haushaltsgesetze der letzten Jahre haben jedoch eine Reduzierung auf 5% vorgesehen. Ob diese Steuerbegünstigung auch im Jahr 2025 bestehen bleibt, ist noch nicht festgelegt.

3️⃣ Gehalt verbessern durch Benefits

Zugegeben, Benefit ist nicht gleich Benefit, doch so manches Unternehmen bietet seinen Mitarbeitern und Mitarbeiterinnen durchaus attraktive Benefits an, die den Angestellten beim Sparen helfen. Somit gibt es zwar nicht unbedingt mehr Geld auf dem Gehaltszettel, aber Zusatzleistungen, von denen die Mitarbeitenden im täglichen Leben einen Nutzen haben. Dazu gehören beispielsweise:

Gutscheine für Lebensmittel, Elektronik, Benzin

Dienstauto, das auch privat benutzt werden darf und andere Dienstfahrzeuge wie E-Roller oder E-Bike

Essensgutscheine, Mensadienst

Erstattung von Haushaltsgebühren, beispielsweise für Strom, Wasser und Gas oder Miete (Erstwohnung)
Gesundheitsvorsorge durch Einzahlungen in Zusatzkrankenfonds
Welfare-Leistungen wie zum Beispiel Kita-Kosten (bei vorhandenem Betriebsabkommen)

Profitipp

Informiere dich, welche Benefits dein Unternehmen anbietet. Dein Unternehmen bietet keine Mitarbeitervorteile an? Vielleicht kannst du gemeinsam mit deinen Arbeitskollegen/-kolleginnen das Gespräch mit dem Arbeitgeber/der Arbeitgeberin suchen und Wünsche und Vorschläge vorbringen. Manchmal gibt es auch steuerliche Vorzüge für Unternehmen, wenn sie bestimmte Benefits anbieten – also haben nicht nur Mitarbeiter/innen etwas von diesen Zusatzleistungen. Weiterführende Informationen dazu findest du auch in unserem Blogartikel zum Thema Fringe Benefits

4️⃣ Gehaltsoptimierung durch Pendlergeld

Du hast einen weiten Weg zur Arbeit, der sich bei dir nicht nur zeitlich, sondern auch finanziell spürbar macht? Überprüfe, ob du vielleicht Anrecht auf Pendlergeld hast. Damit werden die Kosten, die dir durch lange Arbeitswege entstehen, beglichen. In unserem Blogartikel Pendlergeld in Südtirol erfährst du welche Voraussetzungen erfüllt sein müssen, um den Fahrkostenbeitrag zu erhalten und wie du die Pendlerpauschale beantragen kannst.

5️⃣ Gehalt verbessern durch Gehaltsanpassung

Neben all diesen Optimierungsmöglichkeiten kannst du bei deinem Arbeitgeber/deiner Arbeitgeberin natürlich auch um eine Gehaltserhöhung ansuchen. Tipps zur richtigen Gehaltsverhandlung haben wir in unserem Blogartikel „Die Gehaltsverhandlung“ für dich gesammelt.

Du bist auf der Suche nach einem Job, mit angemessener Bezahlung und attraktiven Benefits, die dir wirklich beim Sparen helfen? Dann komm zu uns in die kostenlose Talentberatung und schau dich auf unserem Jobportal um. Bei Karriere Südtirol bist du mit deiner beruflichen Zukunft in guten Händen.

Dieser Blogartikel wurde mit freundlicher und fachlicher Unterstützung von ELAS verfasst, unseren Ansprechpartnern in Sachen Lohnbuchhaltung und Arbeitsrecht.

Dieser Artikel ist kein Ratgeber für Rechts- oder Finanzfragen und kann keine Rechts- bzw. Finanzberatung ersetzen. Wenden dich bei arbeits- und steuerrechtlichen Fragen oder bei Sachverhalten rund ums Thema Finanzen daher immer an entsprechende Experten. Karriere Südtirol übernimmt keine Haftung für getätigte oder unterlassene Aktionen und Entscheidungen, welche auf Basis dieses Blogartikels unternommen werden.

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Berufseinsteiger und die Altersvorsorge

Zwei Drittel der Südtiroler:innen im berufsfähigen Alter haben sich schon mit ihrer finanziellen Absicherung im Alter auseinandergesetzt. Von den Jungen zwischen 20 und 29 Jahren haben sich allerdings nur 14% Gedanken dazu gemacht, vielfach weil sie noch nicht erwerbstätig sind, oder weil das nötige Bewusstsein dafür fehlt. Mit zunehmendem Alter und steigendem Bewusstsein kümmern sich immer mehr Südtiroler um ihre Altersvorsorge. Das geht aus einer Studie des WIFO der Handelskammer hervor.

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Karriere Südtirol

10.02.2025

Pendlergeld in Südtirol 2025

Du hast (fast) tagtäglich einen langen Weg zur Arbeit vor dir? Dann informier dich rasch über das Pendlergeld. Dieser Fahrkostenbeitrag, vormals auch Pendlerpauschale genannt, ist eine wichtige Unterstützungsmaßnahme für alle, die einen langen Arbeitsweg zu ihrem Job zurücklegen und wegen ihrer Arbeitszeiten oder aufgrund unzureichender öffentlicher Verkehrsmittel ihr Auto benutzen müssen. Du kannst die Pendlerpauschale rückwirkend für 2024 vom 6. Februar bis 7. April 2025 innerhalb 12.00 Uhr online ansuchen. Hier erfährst du mehr über den Fahrkostenbeitrag in Südtirol.

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17.01.2025

Rientro dei cervelli 2025

Du bist Südtiroler/in, lebst und arbeitest im Ausland und überlegst dir gerade, nach Südtirol zurückzukehren? Dann ist dieser Blogartikel etwas für dich!Das Phänomen des sogenannten Brain-Drains – die Abwanderung qualifizierter Fachkräfte – ist ein Thema, das auch Italiens Politik und Wirtschaft Kopfzerbrechen bereitet, und das nicht erst seit heute. Mit dem Bonus „rientro dei cervelli“, welcher Steuererleichterungen für nach Italien zurückkehrende Fachkräfte vorsieht, will die Politik Anreize schaffen, um eine Rückkehr auch aus finanzieller Sicht interessanter zu gestalten.In diesem Blogbeitrag erfährst du:Welche steuerlichen Anreize die Regierung Meloni seit dem Jahr 2024 mit dem „rientro dei cervelli“ vorsiehtWelche Voraussetzungen erfüllt werden müssen bzw. wer anspruchsberechtigt istWie und wo diese Steuererleichterungen von Fachkräften, die nach Südtirol/Italien zurückkehren, beantragt werden könnenWie lange die Begünstigungen des „rientro dei cervelli“ in Anspruch genommen werden können

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