So kannst du dein Gehalt aufbessern
Karriere Südtirol
02.09.2024
Inhaltsverzeichnis
Gehalt verbessern durch Steuerfreibeträge, Benefits und Prämien1️⃣ Gehalt verbessern durch Steuerfreibeträge2️⃣ Gehaltsoptimierung durch Ergebnisprämien3️⃣ Gehalt verbessern durch Benefits4️⃣ Gehaltsoptimierung durch Pendlergeld5️⃣ Gehalt verbessern durch GehaltsanpassungKarriere Südtirol
02.09.2024
Gehalt verbessern durch Steuerfreibeträge, Benefits und Prämien
Angesichts der steigenden Lebenshaltungskosten ist es für immer mehr Arbeitnehmer/innen eine Herausforderung, mit dem Monatslohn über die Runden zu kommen. Doch es gibt ein paar Tricks, mit denen du dein Nettogehalt optimieren kannst, um mit deinem Einkommen leichter auszukommen. Lies weiter, um mehr zu erfahren!
1️⃣ Gehalt verbessern durch Steuerfreibeträge
- Freibeträge für Arbeitnehmer/innen mit zu Lasten lebenden Kindern zwischen 21 und 24 Jahren, deren Gesamteinkommen sich auf bis zu 4.000 € jährlich beläuft. Der Freibetrag kann auf beide Eltern zu gleichen Teilen aufgeteilt werden oder vom Elternteil mit dem höheren Einkommen voll beansprucht werden. Wird über den Lohnstreifen ausbezahlt
- Assegno unico/Einheitliches Familiengeld: Dieses ersetzt Steuerfreibeträge für Kinder unter 21 Jahren und wird nicht mehr über den Lohnstreifen ausbezahlt. Bei Kindern mit Beeinträchtigung haben Familien, unabhängig vom Alter des jeweiligen Sohnes/der Tochter, Anrecht auf diese finanzielle Leistung
- Freibeträge für zu Lasten lebende Ehepartner, zu Lasten lebende Kinder über 24 Jahre und andere Familienmitglieder, die ein Gesamteinkommen von bis zu 2.840 € haben. Diese Freibeträge werden über den Lohnstreifen ausbezahlt
- Freibeträge für die Regionalsteuer variieren je nach Region, in der du arbeitest. In der Autonomen Provinz Bozen steht allen Steuerpflichtigen ein Freibetrag von 430,50 € zu. Das bedeutet, dass erst Einkommen über 35.000,00 € pro Jahr effektiv der Regionalsteuer unterliegen. Die Höhe des Freibetrags variiert danach je nach Höhe des Einkommens
Wichtig
Arbeitest du in mehreren Arbeitsverhältnissen, also bei mehreren Arbeitgebern/Arbeitgeberinnen, dann kann der Steuerfreibetrag nur für ein Arbeitsverhältnis in Anspruch genommen werden. Das solltest du zudem wissen: Je höher dein Einkommen, desto geringer fällt der Steuerfreibetrag aus.
Infos zur Berechnung der Steuerfreibeträge:
- Berechnet wird der Steuerfreibetrag auf Kalendertage, die vergütet werden (auch Feiertage, Urlaube, Mutterschaft etc. innerhalb des Arbeitsverhältnisses)
- Grundsätzlich berechnen Arbeitgeber/innen die Steuerfreibeträge immer von Beginn an im vollen zustehenden Ausmaß. Deshalb müssen Kürzungen oder Verzicht auf Steuerfreibeträge über ein eigenes Formular beantragen werden. Dieses erhältst du zusammen mit dem Arbeitsvertrag. Gibt es zu einem späteren Zeitpunkt Änderungen, muss das Formular mit den aktuellen Daten neu eingereicht werden
Wichtig
Freibeträge können nicht nur über die Gehaltsabrechnung, sondern auch über die Steuererklärung (z.B. Modell 730) geltend gemacht werden. Dies ist in einigen Fällen sogar vorteilhafter, da zum Zeitpunkt der Steuererklärung das Einkommen des Vorjahres definitiv feststeht. Es kann nämlich vorkommen, dass die Einkommensgrenzen für die Anwendung der Steuerfreibeträge zum Jahresende hin überschritten werden. In diesem Fall sind die Freibeträge dann zurückzuzahlen. Dieses Problem kann vermieden werden, wenn die Freibeträge erst bei der Steuererklärung und nicht bereits unter dem Jahr geltend gemacht werden.
2️⃣ Gehaltsoptimierung durch Ergebnisprämien
Wichtig
Die Einführung eines solchen Prämienmodells liegt ausschließlich im Ermessen der Arbeitgeber/innen und setzt ein abgeschlossenes Gewerkschaftsabkommen mit objektiven Zielen (siehe oben) voraus.
Die Prämie unterliegt einer Ersatzbesteuerung von 5% und den Sozialabgaben (INPS). Der INPS-Beitrag zu Lasten der Arbeitnehmer beträgt in den meisten Fällen zwischen 9,19% und 9,49%. Erhältst du eine Prämie von 1.500 Euro, bleiben dir dank dieser Steuerbegünstigung ca. 1.290 Euro. Laut Gesetz ist im Rahmen dieser Prämien eigentlich ein Steuersatz von 10% vorgesehen. Die Haushaltsgesetze der letzten Jahre haben jedoch eine Reduzierung auf 5% vorgesehen. Ob diese Steuerbegünstigung auch im Jahr 2025 bestehen bleibt, ist noch nicht festgelegt.
3️⃣ Gehalt verbessern durch Benefits
- Gutscheine für Lebensmittel, Elektronik, Benzin
- Dienstauto, das auch privat benutzt werden darf und andere Dienstfahrzeuge wie E-Roller oder E-Bike
- Essensgutscheine, Mensadienst
- Erstattung von Haushaltsgebühren, beispielsweise für Strom, Wasser und Gas oder Miete (Erstwohnung)
- Gesundheitsvorsorge durch Einzahlungen in Zusatzkrankenfonds
- Welfare-Leistungen wie zum Beispiel Kita-Kosten (bei vorhandenem Betriebsabkommen)
Profitipp
Informiere dich, welche Benefits dein Unternehmen anbietet. Dein Unternehmen bietet keine Mitarbeitervorteile an? Vielleicht kannst du gemeinsam mit deinen Arbeitskollegen/-kolleginnen das Gespräch mit dem Arbeitgeber/der Arbeitgeberin suchen und Wünsche und Vorschläge vorbringen. Manchmal gibt es auch steuerliche Vorzüge für Unternehmen, wenn sie bestimmte Benefits anbieten – also haben nicht nur Mitarbeiter/innen etwas von diesen Zusatzleistungen. Weiterführende Informationen dazu findest du auch in unserem Blogartikel zum Thema Fringe Benefits
4️⃣ Gehaltsoptimierung durch Pendlergeld
5️⃣ Gehalt verbessern durch Gehaltsanpassung
Dieser Blogartikel wurde mit freundlicher und fachlicher Unterstützung von ELAS verfasst, unseren Ansprechpartnern in Sachen Lohnbuchhaltung und Arbeitsrecht.
Dieser Artikel ist kein Ratgeber für Rechts- oder Finanzfragen und kann keine Rechts- bzw. Finanzberatung ersetzen. Wenden dich bei arbeits- und steuerrechtlichen Fragen oder bei Sachverhalten rund ums Thema Finanzen daher immer an entsprechende Experten. Karriere Südtirol übernimmt keine Haftung für getätigte oder unterlassene Aktionen und Entscheidungen, welche auf Basis dieses Blogartikels unternommen werden.
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